Объявление на взнос наличными

Объявление на взнос наличными применяется с целью правового обоснования факта внесения наличных средств на расчетный банковский счет предприятия или организации.

Файлы в .DOC:Бланк объявления на взнос наличнымиОбразец объявления на взнос наличными

Законность операций с наличностью

Тенденция к выводу из оборота наличных денег и подчинение всех денежных операций банковским структурам крепнет с каждым годом. Тем не менее, закон пока что не запрещает организациям и предприятиям проводить операции с наличностью, хотя и ограничивает эти операции по признакам работы с населением.

Для обеспечения непрерывного контроля за оборотом денежных средств государство обязывает предприятия и организации, работающие с населением и в силу этой причины принимающие и передающие наличные деньги:

• иметь контрольно-кассовый аппарат либо использовать бланки строгой отчетности;
• соблюдать лимит по деньгам, хранящимся в кассе;
• сдавать излишки сверх лимита в банк. Именно для этой операции и предусмотрено объявление на взнос наличными.

Стоит отметить, что налоговые и иные контролирующие органы очень любят проверять кассы на предмет хранения в них излишков денежных средств с последующим наложением штрафов за превышение лимита.

Не могут рассматриваться как излишки деньги, даже если в сумме они превышают установленные лимит, если деньги предназначены для выплаты заработной платы, социальных пособий, стипендий и т.д. при условии, что срок хранения «налички» в кассе не будет превышать трех дней или 5 дней для труднодоступных мест и регионов Крайнего Севера.

Процедура

По окончании рабочего дня должностное лицо, ответственное за кассу (кассир или бухгалтер), подсчитывает наличные деньги.

В случае если денег больше, чем это позволяет лимит, или руководитель предприятия, или главный бухгалтер или кассир (при условия наличия у него соответствующей нотариально заверенной доверенности) берет излишки и отправляется с ними в банк.

В банке в присутствии банковского работника составляется объявление на взнос наличными с целью перевода наличных на расчетный счет предприятия или организации.

Составление объявления

Как и большинство бухгалтерско-финансовых документов, объявление на взнос наличными имеет предустановленную и обязательную к применению форму. В рамках данной статьи наши пользователи могут скачать унифицированный бланк и ознакомиться с образцом его заполнения.

В целом объявление на взнос наличными должно содержать в себе:

1. дату заполнении бланка;
2. наименование предприятия или организации, осуществляющей взнос наличными, его ИНН и КПП;
3. наименование банка и БИК;
4. номер расчетного счета;
5. вносимую на счет сумму;
6. происхождение денег. Указывается либо словами, либо путем проставления кода от 1 до 15, где, например 15 — это продажа недвижимости, 11 и 2 — выручка и т.д.;
7. дату зачисления.